一、2015年財政決算情況
（一）一般公共預算收支決算
1、全市收支決算。2015年，各級人大批準的一般公共收入預算1377496萬元，實際完成1385496萬元，為年預算的100.6%，比上年增收133250萬元，增長10.6%。稅收收入1003319萬元，增長6.2%，其中：增值稅114758萬元，下降6.6%；營業稅304753萬元，增長15.1%；企業所得稅80952萬元，下降15.8%；個人所得稅23238萬元，增長2.7%；城市維護建設稅89917萬元，增長10.7%；城鎮土地使用稅、契稅、房產稅、土地增值稅等稅種389701萬元，增長9.3%。非稅收入382177萬元，增長24.1%。
全市一般公共支出預算1891203萬元，加上中央和省級補助收入、上年結余結轉、新增債券資金等，調整后支出預算2512964萬元，實際支出2495564萬元，為調整預算的99.3%，比上年增支283799萬元，增長12.8%。主要項目支出情況是：一般公共服務支出401894萬元，增長13.1%；公共安全支出123337萬元，增長9.5%；教育支出540860萬元，增長6.1%；科學技術支出27905萬元，增長5.7%；社會保障與就業支出271030萬元，增長23.2%；醫療衛生與計劃生育支出257662萬元，增長12.3%；城鄉社區支出199970萬元，增長37%；農林水支出288994萬元，增長15.8%。
2、市本級收支決算。2015年，市六屆人大五次會議批準的市本級一般公共收入預算438750萬元，實際完成438895萬元，為年預算的100%，比上年增收40309萬元，增長10.1%。稅收收入303541萬元，下降2.2%，其中：增值稅33980萬元，下降12.5%；營業稅98577萬元，增長7.4%；企業所得稅30277萬元，下降19.6%；個人所得稅11438萬元，增長2.6%；城市維護建設稅57298萬元，增長11.9%；城鎮土地使用稅、契稅等稅種71971萬元，下降9.8%。非稅收入135354萬元，增長53.5%。
市本級一般公共支出預算540313萬元，加上中央和省級補助收入、上年結余結轉、新增債券資金等，減去追加縣級支出，調整后支出預算661391萬元，實際支出645868萬元，為調整預算的97.7%，比上年增支126765萬元，增長20.9%。主要項目支出情況是：一般公共服務支出87208萬元，增長20.4%；公共安全支出47520萬元，增長21.2%；教育支出109253萬元，增長23.7%；科學技術支出6198萬元，增長1.7%；社會保障與就業支出42320萬元，增長64.4%；醫療衛生與計劃生育支出24728萬元，增長46.1%；城鄉社區支出117700萬元，增長42%；農林水支出42186萬元，增長45.4%。
按照現行財政體制算賬，全市一般公共預算滾存結余106318萬元，扣減結轉下年支出15763萬元，全市滾存凈結余90555萬元，市本級結余76433萬元，其中市直結余67818萬元。
（二）政府性基金收支決算
1、全市收支決算。各級人代會批準的2015年全市政府性基金收入預算合計724300萬元，支出預算合計724330萬元。執行中個別縣按法定程序調減了收支預算，調減后收入預算合計654788萬元，實際完成527287萬元，為預算的80.5%，下降0.5%，主要是地方教育附加、殘疾人就業保障金等基金轉列一般公共預算；調減后支出預算合計654818萬元，執行中因上級補助、短收等因素，支出預算調整為659518萬元，實際完成585344萬元，為調整預算的88.8%，增長5.8%。
2、市本級收支決算。市六屆人大五次會議批準的2015年市本級政府性基金收入預算為278470萬元，實際完成271378萬元，為預算的97.5%，增長36.8%；支出預算為278470萬元，執行中因上級補助、追加縣（市、區）等因素，支出預算調整為363094萬元，實際完成301771萬元，為調整預算的83.1%，增長36.6%。收支增幅較高主要是入庫清算以前年度土地出讓價款。
按照現行財政體制算賬，全市政府性基金預算滾存結余74174萬元，市本級結余61323萬元，其中市直結余60199萬元。
（三）國有資本經營收支決算
市六屆人大五次會議批準的2015年市本級國有資本經營收支預算均為170萬元。收入完成223萬元，為預算的131.3%，增長3.9倍，主要是股息收入增加及預算編制范圍擴大；安排支出170萬元，為預算的100%，增長2.8倍，用于支持企業項目建設；剩余53萬元轉列一般公共預算統籌使用。
（四）社會保險基金收支決算
2015年，社會保險基金收入410954萬元，為年預算的109.6%；社會保險基金支出379189萬元，為調整預算的99.2%；當年結余31765萬元，滾存結余357063萬元。分項情況為：企業職工基本養老保險基金收入300537萬元，支出297573萬元，當年結余2964萬元，滾存結余169556萬元；失業保險基金收入14150萬元，支出5856萬元，當年結余8294萬元，滾存結余38775萬元；城鎮職工基本醫療保險基金收入82223萬元，支出67487萬元，當年結余14736萬元，滾存結余117186萬元；工傷保險基金收入8090萬元，支出5113萬元，當年結余2977萬元，滾存結余17078萬元；生育保險基金收入5954萬元，支出3160萬元，當年結余2794萬元，滾存結余14468萬元。
總體看，2015年財政預算執行情況較好。財政部門認真落實市六屆人民代表大會第五次會議有關決議，集中財力穩增長、調結構、惠民生、防風險，著力促進經濟社會持續健康發展。重點報告以下事項：
1、助推經濟發展成效凸顯。一是落實穩增長政策措施。制定了29條、8個重大專項的《財政支持穩增長若干政策措施》，統籌資金8.3億元，對新型城鎮化、產業集群等關鍵領域給予重點支持。二是拓寬籌資融資渠道。積極爭取國開行“債貸組合”專項融資8.5億元，與省農發行、中原銀行等重點金融機構簽訂800億元合作框架協議，為全市經濟建設提供財力保障。三是支持重大項目建設。安排資金22.4億元，支持城市基礎設施和三大水利工程等重點項目建設，推動商務中心區、特色商業區發展。四是支持產業集聚區建設。安排資金1.1億元，支持產業集聚區基礎設施和公共服務平臺建設。
2、保障改善民生扎實有效。一是支持實施惠民工程。以辦好“十件民生實事”和“十項重點民生工程”為重點，安排資金71.3億元，保障護城河環通、農貿市場改造、公共自行車三期工程等重點民生項目建設。二是加強社會事業發展。安排資金33.2億元，落實各項助學政策，提高新農合、城鎮居民醫保和基本公共衛生服務經費人均財政補助標準。三是促進社會和諧穩定。安排資金32.6億元，落實企業養老金、城鄉低保和五保供養提標政策，保障困難群眾基本生活。四是落實強農惠農政策。安排資金14億元，足額發放各項強農惠農補貼，支持實施美麗鄉村和建制鎮示范點建設，改善農村生產生活條件。
3、財稅體制改革持續深化。一是全面深化財稅改革。制定出臺《許昌市全面深化財稅體制改革實施方案》，明確了全市深化財稅體制改革的指導思想、基本思路和目標任務等，為財稅改革深入推進奠定了基礎。二是推廣運用政府和社會資本合作（PPP）模式。制定出臺《關于推廣運用政府與社會資本合作（PPP）模式的實施意見》，發布PPP項目157個、總投資1046億元，其中市區河道綜合治理等33個項目入選省級項目庫。三是推進政府購買公共服務。制定出臺《許昌市政府向社會力量購買服務實施辦法》等，確定了184項服務內容，加快推進公共服務體系建設和發展。四是全面實施預決算信息公開。通過網絡、公示欄等方式加大財政預決算公開，建立“三公”經費月報制度，全市“三公”經費同比減支3435萬元，下降17%，其中：市本級“三公”經費同比減支1229萬元，下降18%。
4、財政管理水平穩步提升。一是認真貫徹實施《預算法》。增強法治意識，把《預算法》作為預算管理的基本遵循；完善2016年市級財政預算草案內容，基本支出細化到經濟分類款級科目，市對縣稅收返還和轉移支付預算分項目、分市縣編制，預算草案的完整性和細化程度進一步提高。二是加強政府債務管理。全面清理、甄別、核實全市政府性債務底數，實行分類管理和限額控制，積極爭取上級新增和置換債券40.5億元，緩解了政府償債壓力。三是盤活財政存量資金。積極采取“收、調、還、壓、控”等措施，清理盤活存量資金2.6億元，統籌用于穩增長、保態勢、惠民生。四是深化財政管理改革。強化國庫集中支付、投資評審、政府采購和公務卡等管理制度改革，全市評審投資項目2825個，審減資金18億元，審減率達14.5%；組織政府采購7953次，節約資金5.3億元，節約率為11.8%。五是加強財政資金監管。制定出臺了《許昌市企業信貸風險補償資金管理辦法》和《許昌市海綿城市專項資金管理辦法》等,組織開展了盤活財政存量資金、涉農資金、財政和公共資金檢查等多項監督檢查，嚴肅財經紀律，規范財政資金管理。
二、2016年收支計劃調整情況
按照財政部《全面推開營改增試點后調整中央與地方增值稅收入劃分過渡方案》規定，增值稅實行中央與地方五五分成，對各級收入預算執行形成較大影響。根據省財政廳統一安排，對2016年財政收支預算進行了調整。調整后，2016年全市一般公共預算收入計劃為124.5億元，增長8%，總量比原計劃149.6億元減少25.1億元，其中市本級一般公共預算收入計劃調整為42.6億元，總量比原計劃47.3億元減少4.7億元。綜合考慮收入計劃調整和可用財力情況，2016年全市一般公共預算支出計劃調整為205.9億元，增長8.9%，總量比原計劃217.7億元減少11.8億元，其中市本級一般公共支出計劃調整為55億元，總量比原計劃57.5億元減少2.5億元。
三、2016年1-6月份財政預算執行情況及下半年重點工作
面對復雜嚴峻的經濟形勢，全市各級財政部門主動應對“營改增”改革帶來的減收因素，著力育財源、破瓶頸、惠民生、促發展，圓滿完成了時間過半、任務過半的目標任務。
（一）全市財政預算執行情況
1、一般公共預算執行情況
1-6月份，全市一般公共預算收入800666萬元，為年預算的64.3%，比上年同期增收104732萬元，增長15%。其中：稅收收入完成582164萬元，增長20.2%，占全市一般公共預算收入的72.7%；非稅收入218512萬元，增長3.2%。全市一般公共預算支出1484613萬元，為年預算的68.1%，增長21.5%。
2、政府性基金預算執行情況
1-6月份，全市政府性基金預算收入177573萬元，為年預算的31.2%，下降25.3%。全市政府性基金預算支出254954萬元，為年預算的43.2%，下降14.6%。
（二）市本級財政預算執行情況
1、一般公共預算執行情況
1-6月份，市本級一般公共預算收入247508萬元，為年預算的58.1%，比上年同期增收18913萬元，增長8.3%。其中：稅收收入174104萬元，增長16.2%，占市本級一般公共預算收入的70.3%；非稅收入73404萬元，下降6.8%。市本級一般公共預算支出350425萬元，為年預算的61%，增長16%。
2、政府性基金預算執行情況
1-6月份，市本級政府性基金預算收入80545萬元，為年預算的37.3%，下降44.7%。市本級政府性基金預算支出62938萬元，為年預算的28.4%，下降56.4%。
3、國有資本經營預算執行情況
1-6月份，國有資本經營預算收入560萬元，為預算的116.7%，增長1.5倍，主要是許昌市投資總公司、許昌開普電氣研究院、保安服務公司等國有企業利潤增加。按照以收定支原則，將按程序完成國有資本經營預算支出。
4、社會保險基金預算執行情況
1-6月份，市本級社會保險基金收入200924萬元，為年預算的50.1%，下降3.4%。市本級社會保險基金支出190975萬元，為年預算的48.3%，增長2.7%。
（三）預算執行主要特點
1、收入保持穩定增長，預算執行情況良好。全市一般公共預算收入80億元，占年預算64.3%，增長15%，收入規模居全省第5位，收入進度居全省第1位，收入增幅居全省第6位。
2、稅收收入增速較高，營業稅和小稅種增長突出。全市稅收完成58.2億元，增長20.2%，高出全省稅收增幅（10.3%）9.9個百分點，稅收收入增速仍位于較快增長區間。五個主體稅種完成34.8億元，同比增長16.5%；九個小稅種“五降四升”，合計完成23.4億元，增長26.2%。
3、財政收入質量較高，多數縣（市、區）保持在70%以上。全市稅收收入占一般公共預算收入的72.7%，比上年同期（70.7%）提高2個百分點，高出全省平均水平（68.8%）3.9個百分點，位居全省第3位，其中：示范區為95.3%、東城區為90%、開發區為89%、魏都區為88.8%、長葛市為76.6%、襄城縣為76.6%、鄢陵縣為72.9%。
4、財政支出進度較快，支出結構進一步優化。全市財政支出進度超出序時進度18.1個百分點，增幅高出全省平均水平3.3個百分點，市本級和縣級支出進度均保持在50%以上。其中：一般公共服務、公共安全等八項重點支出合計完成116.7億元，增長27%。
（四）存在的主要問題
在總結成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政改革發展仍面臨一些困難和問題：一是收入方面。受當前經濟下行和國家結構性減稅政策的影響，全市財政收入增幅由4、5月份的19.4%、16.3%回落到6月份的15%，稅收收入中企業所得稅、城市維護建設稅、城鎮土地使用稅等八個稅種減收，財政增收壓力持續加大；二是支出方面。財政收入增速放緩與財政剛性支出增長矛盾日益突出，教育、醫療、社會保障、調資等剛性支出持續增加，財政收支平衡壓力持續加大；三是債務方面。目前政府債務已進入還款高峰期，2016年到期債務達62億元，防范和化解債務風險任務艱巨。針對這些問題，我們將在今后的工作中采取有效措施努力改進和解決。
（五）下半年重點工作
下半年，隨著“營改增”減稅效應的逐步顯現以及工業稅收持續下降，預計后幾個月財政收入增幅將持續回落。同時，財政剛性支出持續增加，支持供給側結構性改革等任務也在不斷加大，財政收支矛盾將進一步加劇。下一步，我們將認真落實市六屆人大六次會議以及本次會議有關決議，按照全市領導干部會議“拉高標桿、做強產業、兩手發力、加快發展”總體要求，重點做好以下工作，確保全年財政目標任務圓滿完成。
1、著力狠抓增收節支，確保完成年度預算。一是加大收入征管力度。圍繞“全年一般公共預算收入完成124.5億元以上，增長8%”目標，繼續堅持收入工作月例會制度、領導分包責任制，加快推進綜合治稅，深入挖掘收入潛力，確保圓滿完成年度收入任務。二是加快預算支出進度。建立健全預算執行責任制和動態監控機制，確保資金盡快分配落實到執行單位和具體項目，確保全年完成調整預算的95%以上。三是嚴格控制存量資金。研究制定《關于加強財政存量資金管理的意見》，建立財政存量資金與預算安排統籌機制，對年末存量資金規模較大的單位適當壓縮下年度預算規模，統籌用于保增長惠民生。
2、著力拓寬融資渠道，支持重大項目建設。一是積極爭取上級資金。深入研究上級政策和扶持重點，積極爭取上級扶貧開發、大氣污染防治、保障性安居工程等資金，力爭全年爭取上級資金130億元以上。二是加大融資工作力度。加快推進20億元三期城投債融資，協助縣區做好曹魏古城、天津藥業集團等項目融資；研究制定《市本級財政性投融資資金管理辦法》，規范財政投融資、擔保等行為。三是加快推廣運用PPP模式。大力推進PPP置換存量債務工作，完善PPP模式配套管理辦法和項目指引，爭取上級PPP引導基金支持；加大PPP項目推介力度，確保我市1-3個PPP項目入選國家項目庫；加快推進職教園區、體育中心以及忠武路等“四條路”PPP項目建設，從中選出可復制、可推廣的實施范例，促進項目盡快落地實施。
3、著力服務經濟發展，大力培植財源稅源。一是支持重點項目建設。通過發行債券、預算安排、PPP等方式，足額落實主城區社區衛生服務中心、建安大道西段提升改造等“六大片區、十大工程和199個重點城建項目”建設資金。二是支持開展“五城聯創”。積極籌措資金，支持水生態文明城市、海綿城市、智慧城市、生態園林城市、中國人居環境范例獎五大創建工作。三是支持產業集聚區發展。繼續實施激勵性的財政政策，支持全市產業集聚區基礎設施和各類公共服務平臺建設，對全市位次前移、獲得省級獎勵的產業集聚區給予獎勵。四是支持民營經濟發展。學習借鑒沿海地區先進經驗，用足用好支持企業自主創新、轉型升級、融資擔保等各類財稅政策，深入開展財稅政策進企業、產銷對接和銀企洽談等活動，積極為企業辦實事解難題。五是支持推進基金化改革。加快推動賽伯樂和中鼎開源等已簽約基金落地實施，密切關注并積極爭取省級城市基礎設施發展、先進制造業集群培育等基金的項目投資和參股支持，推動我市項目建設和特色產業發展。
4、著力深化財稅改革，增強經濟發展活力。一是深入推進供給側結構性改革。出臺《許昌市供給側結構性改革降成本三年行動計劃（2016-2018）》，推出6個方面22條政策措施，確保2018年底前企業負擔下降10%左右。二是調整理順市縣財政體制。按照中央“營改增”試點全面實施后收入劃分過渡方案，調整完善市對縣（區）財政體制，充分調動縣（區）組織收入、加快發展積極性。三是積極應對各項稅制改革。密切關注資源稅、消費稅等稅制改革政策宣傳和測算分析，做好提前應對，積極爭取對我市有利的改革紅利。四是全面推進政府購買服務。探索推廣符合我市實際的政府購買服務模式，加大新增公共服務項目的購買力度，逐步提高政府購買服務占預算支出的比重。
5、著力保障改善民生，提升為民理財水平。一是全力支持脫貧攻堅。圍繞“轉、扶、搬、保、救”工作要求，嚴格執行省政府扶貧攻堅5個辦法、5個方案，加大資金整合力度，整合扶貧資金2億元以上，為精準扶貧、精準脫貧提供財力支撐。二是辦好十件民生實事。調整優化支出結構，健全民生資金投入長效機制，以保障“十件民生實事”為重點，足額保障河湖水系提升工程、中心城區入學難大班額、中心城區社區衛生服務中心全覆蓋等民生項目建設所需資金。三是落實各項增支政策。認真落實機關事業單位養老保險和工資制度改革、企業養老金提標、取消高中擇校費等各項增支政策，確保政策不折不扣落實到位。
6、著力加強財政管理，促進工作提質增效。一是科學編制中期財政規劃。加強部門、行業規劃與中期財政規劃的銜接，科學研判今后三年分年度的收入安排和支出重點，提高預算編制的科學性和前瞻性。二是強化財政制度建設。以規范財政資金運行為重點，制定出臺《許昌市市直財政專項資金管理辦法》、《許昌市市直財政資金審批管理辦法》和《關于進一步加強鄉鎮財政財務管理的若干規定》等，加快構建科學、完備、管用的財政制度體系。三是規范政府債務管理。研究制定《關于加強政府性債務管理的意見》，建立規范的政府債務“舉、借、還”機制，對政府債務余額實行限額管理，將全市債務“三率”控制在可控范圍，防范發生債務風險。四是嚴格財政監督檢查。深入開展債券資金、農業保險資金、小金庫資金監督檢查以及行政事業單位清產核資、侵害群眾利益不正之風專項整治等，保障財政資金安全、規范、高效使用。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，加強預算執行管理、抓好重大財政政策和財稅改革措施落實，對于完成全年經濟社會發展主要目標具有重要意義。我們將在市人大及其常委會的監督和指導下，繼續扎實做好各項工作，確保2016年財政改革發展任務圓滿完成，為加快實現“兩高一率先”奮斗目標提供堅實財力保障！
